Onderstaande tabel geeft een overzicht van de mutaties onderhanden werk (exclusief verliesvoorzieningen). Hierbij is voor de boekwaarde per 31-12-2020 nog onderscheid gemaakt tussen de boekwaarden voor bouwgronden in exploitatie en faciliterend grondbeleid. Zoals eerder vermeld is dit onderscheid per 31 december 2021 komen te vervallen. Per saldo is de boekwaarde met €2,5 miljoen gestegen.
(bedragen x €1.000) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties projecten | Boekwaarde 31-12-2020 | Herrubricering | Totaal vermeerderingen | Totaal verminderingen | Winstuitname | Boekwaarde 31-12-2021 |
Voorraden (bouwgronden in exploitatie) | 93.724 | 7.451 | 16.614 | 15.743 | 1.561 | 103.607 |
Faciliterend grondbeleid (overlopende activa / passiva) | 7.451 | -7.451 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal projecten | 101.175 | 0 | 16.614 | 15.743 | 1.561 | 103.607 |
Onderstaande tabel geeft een overzicht van de mutaties van de verliesvoorzieningen zoals die voor de verlieslatende grondexploitaties worden aangehouden. De totale verliesvoorziening is gedurende 2021 afgenomen met €8,4 miljoen.
Voor een toelichting op de mutaties per project verwijzen wij naar de toelichting op de balans van de jaarrekening.
(bedragen x €1.000) | |
|---|---|
Mutaties verliesvoorziening | Bedrag |
Saldo per 1-1-2021 | 46.686 |
Rentetoevoeging | 892 |
Zomeractualisatie 2e kwartaalrapportage | -2.099 |
Actualisatie grondexploitaties Jaarrekening 2021 | -5.896 |
Saldo per 31-12-2021 | 39.583 |
De netto balanspositie ten aanzien van de grondexploitaties is gelijk aan het verschil tussen de boekwaarde (€103,6 miljoen) en de verliesvoorziening (€39,6 miljoen) en bedraagt €64,0 miljoen. Ten opzichte van de jaarrekening 2020 is onze balanspositie met €2,1 miljoen toegenomen.